Будут ли налоговые последствия при возврате аванса контрагенту?
Добрый день!
ООО на ОСНО получило аванс от контрагента в январе 2024 года, но уже сейчас понятно, что работы наша компания выполнять не будет, Заказчик передумал. Хочет обратно свой аванс.
Правильно я понимаю, что никаких налоговых последствий нет? По налогу на прибыль нет объекта, а по НДС все пройдет в одном квартале, поэтому тоже не будет суммы к уплате, вот если бы прошло в разных кварталах, то мы бы уплатили НДС с аванса. Верно?
По договору санкций не будет. Мирно просто расторгаем договор.
ООО на ОСНО получило аванс от контрагента в январе 2024 года, но уже сейчас понятно, что работы наша компания выполнять не будет, Заказчик передумал. Хочет обратно свой аванс.
Правильно я понимаю, что никаких налоговых последствий нет? По налогу на прибыль нет объекта, а по НДС все пройдет в одном квартале, поэтому тоже не будет суммы к уплате, вот если бы прошло в разных кварталах, то мы бы уплатили НДС с аванса. Верно?
По договору санкций не будет. Мирно просто расторгаем договор.
Comments
-
Добрый день!Цитата: Правильно я понимаю, что никаких налоговых последствий нет?нетЦитата: По налогу на прибыль нет объекта, а по НДС все пройдет в одном квартале, поэтому тоже не будет суммы к уплате, вот если бы прошло в разных кварталах, то мы бы уплатили НДС с аванса. Верно?да с начала в одном квартале уплатили, а в другом квартале вычли(при возврате)
-
Юрий12, добрый день!Цитата: нетПоясните, пожалуйста, какие риски Вы видите? Или Вы имеете ввиду, что нет рисков?
-
Марина 2525, добрый день. Никаких рисков нет ,если у вас будут документы о расторжении договора и письмо от контрагента о возврате перечисленного аванса в связи с расторжением договора.
-
Ирья, добрый день!
Тоже так думаю. Спасибо!
